8 मुख्य वित्तीय संकेतक और उनकी विशेषताएं

वित्तीय संकेतक वे आर्थिक और वित्तीय आंकड़ों, जैसे ऋण, संपत्ति, देनदारियों, धन, आय और उत्पादन के बीच संबंध हैं। इसकी उपयोगिता एक संगठन के विभिन्न क्षेत्रों की शक्ति, स्थिरता और प्रदर्शन का एक विचार प्रदान करने की क्षमता में निहित है.

उदाहरण के लिए, अकेले कंपनी के ऋण का विश्लेषण उतनी जानकारी प्रदान नहीं करता है जितना कि आय के संबंध में ऋण की लागत का विश्लेषण, या निवल मूल्य के संबंध में ऋण का स्तर।.

किसी कंपनी के प्रदर्शन को मापने के लिए वित्तीय संकेतकों का उपयोग विभिन्न प्रकार के व्यवसायों की तुलना करने की अनुमति देता है। यदि आप कई अन्य कंपनियों के साथ कंपनी के प्रदर्शन की तुलना करना चाहते हैं, तो वित्तीय संकेतक प्रदर्शन के मूल्यांकन के लिए एक तटस्थ उपकरण हैं.

वित्तीय संकेतकों का कोई विकल्प नहीं है जब किसी व्यवसाय के वित्तीय स्वास्थ्य को मापने की बात आती है। अपनी दीर्घकालिक सफलता के लिए किसी कंपनी के वित्तीय प्रदर्शन की बारीकी से निगरानी करना आवश्यक है.

मुख्य वित्तीय संकेतक और उनकी विशेषताएं

कार्यशील पूंजी

जिस कंपनी में आप निवेश करना चाहते हैं, उसके स्वास्थ्य का आकलन करने में आपकी तरलता को समझना शामिल है। समझें कि कितनी आसानी से कंपनी अपने अल्पकालिक दायित्वों का भुगतान करने के लिए परिसंपत्तियों को नकदी में बदल सकती है.

कार्यशील पूंजी संकेतक की गणना वर्तमान देनदारियों द्वारा वर्तमान परिसंपत्तियों को विभाजित करके की जाती है.

उदाहरण के लिए, यदि कंपनी XYZ में $ 8 मिलियन की वर्तमान संपत्ति है, और $ 4 मिलियन की वर्तमान देनदारियां हैं, तो इसका अनुपात 2 से 1 है, जो बहुत अच्छा लगता है.

इसके अतिरिक्त, यदि दो समान कंपनियों में 2 से 1 का अनुपात है, लेकिन किसी के पास अपनी वर्तमान संपत्ति के बीच अधिक नकदी है, तो वह कंपनी अपने ऋणों का भुगतान तेजी से कर सकती है.

त्वरित अनुपात

एसिड परीक्षण भी कहा जाता है, यह संकेतक वर्तमान देनदारियों के बीच उस आंकड़े को विभाजित करने से पहले, वर्तमान परिसंपत्तियों के आविष्कारों को घटाता है.

यह विचार यह दिखाने के लिए है कि वर्तमान देनदारियों को नकद द्वारा कवर किया गया है और तत्वों द्वारा नकद में लगभग मूल्य के साथ। दूसरी ओर, इन्वेंट्री को बेचने और तरल संपत्ति बनने में समय लगता है.

यदि XYZ के पास मौजूदा परिसंपत्तियों में 8 मिलियन डॉलर माइनस 2 मिलियन डॉलर है, तो मौजूदा देनदारियों में $ 4 मिलियन से अधिक है, इसका अनुपात 1.5 से 1. है। कंपनियों को कम से कम 1 से 1 का अनुपात पसंद है।.

परिणामी संख्या आदर्श रूप से 1.5 और 3 के बीच होनी चाहिए। 1 से कम अनुपात का मतलब है कि आपके पास अल्पकालिक खातों का भुगतान करने के लिए पर्याप्त नकदी नहीं है.

इस सूचक की निगरानी अग्रिम में नकदी प्रवाह की समस्याओं को चेतावनी दे सकती है, खासकर अगर अनुपात 1.5 और 1 के बीच खतरे के क्षेत्र में आता है।.

प्रति शेयर आय

एक कार्रवाई करके, आप कंपनी के भविष्य के लाभ (या नुकसान के जोखिम) में भाग ले रहे हैं। प्रति शेयर आय एक कंपनी के आम शेयरों के भीतर प्रत्येक शेयर के लिए प्राप्त शुद्ध आय को मापती है.

कंपनी विश्लेषकों ने वर्ष के दौरान बकाया आम शेयरों की भारित औसत संख्या से अपनी शुद्ध आय को विभाजित किया है.

मूल्य-कमाई अनुपात

संक्षेप में पी / जी कहा जाता है, यह संकेतक निवेशकों की भविष्य की कमाई के आकलन को दर्शाता है। मूल्य-आय अनुपात प्राप्त करने के लिए, कंपनी के शेयरों की कीमत प्रति शेयर आय के बीच निर्धारित और विभाजित की जाती है.

उदाहरण के लिए, यदि किसी कंपनी ने अपना परिचालन $ 46.51 प्रति शेयर और पिछले बारह महीनों के लिए प्रति शेयर आय $ 4.90 के औसत से बंद किया है, तो पी / जी अनुपात 9.49 होगा। वार्षिक मुनाफे से उत्पन्न प्रत्येक डॉलर के लिए निवेशकों को $ 9.49 खर्च करने होंगे.

फिर भी, निवेशक कुछ शेयरों के लिए प्रति शेयर कमाई के 20 गुना से अधिक का भुगतान करने को तैयार हैं। इस मामले में उन्हें लगता है कि मुनाफे का भविष्य विकास उन्हें अपने निवेश पर पर्याप्त रिटर्न प्रदान करता है.

ऋणग्रस्तता अनुपात

यदि कोई कंपनी जो संभावित निवेश करना चाहती है, वह बहुत अधिक उधार ले रही है तो क्या होगा? यह आपके द्वारा दिए जाने वाले सुरक्षा मार्जिन को कम कर सकता है, आपके निर्धारित शुल्क को बढ़ा सकता है, उपलब्ध लाभांश आय को कम कर सकता है और यहां तक ​​कि वित्तीय संकट का कारण बन सकता है.

ऋण अनुपात की गणना लघु और दीर्घावधि में बकाया ऋण को जोड़कर की जाती है, और इसे शेयरहोल्डर्स इक्विटी के बुक वैल्यू द्वारा विभाजित किया जाता है।.

मान लीजिए कि XYZ के पास ऋणों में लगभग 3.1 मिलियन डॉलर और 13.3 मिलियन डॉलर की इक्विटी है। यह 0.23 का मामूली ऋण अनुपात उत्पन्न करता है, जो अधिकांश परिस्थितियों में काफी स्वीकार्य है.

हालांकि, अन्य सभी संकेतकों के साथ, मीट्रिक का उद्योग के मानकों और कंपनी की विशिष्ट आवश्यकताओं के संदर्भ में विश्लेषण किया जाना चाहिए.

पूंजी पर लौटें

आम शेयरधारक यह जानना चाहते हैं कि जिन व्यवसायों में वे निवेश करते हैं, उनकी पूंजी कितनी लाभदायक है.

पूंजी पर रिटर्न की गणना कंपनी के शुद्ध लाभ (करों के बाद) द्वारा की जाती है, लाभांश को घटाकर और कंपनी के सामान्य शेयरों के मूल्य से परिणाम को विभाजित करके.

मान लीजिए कि शुद्ध कमाई $ 1.3 मिलियन है और लाभांश $ 300,000 हैं। यह सामान्य शेयरों में $ 8 मिलियन द्वारा घटाया और विभाजित किया गया है। यह 12.5% ​​की पूंजी पर रिटर्न देता है.

पूंजी पर रिटर्न जितना अधिक होगा, कंपनी उतना ही बेहतर मुनाफा कमा रही है.

सकल लाभ मार्जिन

सकल लाभ मार्जिन इंगित करता है कि क्या सामान या सेवाओं को उचित मूल्य दिया जा रहा है। इस वित्तीय संकेतक की गणना करने के लिए यहां समीकरण है:

सकल लाभ मार्जिन = (आय - बेची गई माल की लागत) / राजस्व.

स्थाई लाभ मार्जिन निश्चित ऑपरेटिंग खर्चों को कवर करने और अंत में शुद्ध लाभ मार्जिन छोड़ने के लिए पर्याप्त होना चाहिए.

शुद्ध लाभ मार्जिन

शुद्ध लाभ मार्जिन इंगित करता है कि आय का कितना प्रतिशत लाभ था। समीकरण सरल है: शुद्ध लाभ मार्जिन = शुद्ध लाभ / कुल आय.

शुद्ध लाभ वह राशि है जो सभी चालानों के भुगतान के बाद भी बनी रहती है। शुद्ध लाभ की गणना एक साधारण घटाव का उपयोग करके की जा सकती है:

कुल लाभ = कुल आय - कुल व्यय

उदाहरण के लिए, अगर पिछले साल की बिक्री कुल $ 100,000 थी और किराए, इन्वेंट्री, वेतन, आदि के लिए वाणिज्यिक व्यय। कुल $ 80,000, शुद्ध लाभ $ 20,000 है.

यह संकेतक भविष्य की कमाई को प्रोजेक्ट करने और लाभ के लिए लक्ष्य और बेंचमार्क स्थापित करने में मदद करता है.

संदर्भ

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